Въпросът дали в Обединеното кралство съществува съпружеска пенсия, подобна на наследствената пенсия в България, е особено важен за българите, които живеят и работят дългосрочно в страната. Макар преживелият съпруг или граждански партньор да може да получи определени пенсионни плащания, британската система не предвижда общо и автоматично прехвърляне на държавната пенсия на починалия.
I. Държавната пенсия обикновено не се наследява
При смърт на човек, който получава New State Pension, изплащането на неговата държавна пенсия по правило се прекратява. Преживелият съпруг или граждански партньор не започва автоматично да получава същата сума и не придобива право върху осигурителния стаж на починалия по начина, познат от българската система.
За хората, които достигат държавна пенсионна възраст на или след 6 април 2016 г., размерът на New State Pension се определя основно въз основа на собственото им National Insurance досие. Следователно бракът сам по себе си не създава право върху цялата държавна пенсия на другия съпруг.
II. Кога е възможно допълнително плащане
Съществуват ограничени изключения, свързани главно с пенсионни права, натрупани преди въвеждането на New State Pension през април 2016 г. При определени условия преживелият съпруг или граждански партньор може да наследи част от Additional State Pension, включително права по по-старите схеми SERPS и State Second Pension.
Възможно е да бъде наследена и половината от т.нар. protected payment – сумата над пълния размер на New State Pension, която някои хора получават заради права, натрупани по старата система. Обикновено това изисква бракът или гражданското партньорство да е започнало преди 6 април 2016 г. и да са изпълнени допълнителни условия, свързани с пенсионната възраст и датата на смъртта на починалия.
Тези правила не означават наследяване на цялата държавна пенсия. Възможното допълнение се изчислява индивидуално и се прибавя към собствената държавна пенсия на преживелия партньор, обикновено след достигане на държавната пенсионна възраст.
III. Старата пенсионна система има различни правила
За хората, които достигат държавна пенсионна възраст преди 6 април 2016 г., се прилагат правилата на старата система. Те могат при определени условия да използват част от National Insurance досието на починалия съпруг или граждански партньор, за да увеличат собствената си Basic State Pension.
Възможно е също да се наследи част от Additional State Pension, Graduated Retirement Benefit или допълнителна сума, натрупана чрез отлагане на държавната пенсия. Точният резултат зависи от възрастта на двамата партньори, техните осигурителни досиета, датата на брака и датата, на която достигат пенсионна възраст.
Ако преживелият съпруг сключи нов брак или регистрира ново гражданско партньорство, преди да достигне държавна пенсионна възраст, това може да прекрати правото му да наследи определени допълнителни пенсионни плащания.
IV. Bereavement Support Payment не е пенсия
Bereavement Support Payment представлява временна финансова помощ след смъртта на партньор, а не пожизнена наследствена пенсия. За да има право на нея, преживелият партньор обикновено трябва да е под държавна пенсионна възраст към датата на смъртта, а починалият да е плащал достатъчно Class 1 или Class 2 National Insurance contributions или да е починал вследствие на трудова злополука или професионално заболяване.
Помощта не зависи от доходите и спестяванията на заявителя. Тя може да бъде получена от съпруг или регистриран граждански партньор. При съжителство без брак или гражданско партньорство право обикновено съществува само когато преживелият партньор е бил бременен или е получавал, съответно е имал право да получава, Child Benefit за дете, което живее с него.
V. Какви суми могат да бъдат изплатени
По-високият размер на Bereavement Support Payment включва еднократно плащане до £3,500 и до 18 месечни плащания по £350. Той се прилага основно при наличие на дете, право на Child Benefit или бременност.
Стандартният размер за съпруг или граждански партньор, който не отговаря на условията за по-високото плащане, включва еднократна сума до £2,500 и до 18 месечни плащания по £100. За получаване на пълния размер заявлението обикновено трябва да бъде подадено до три месеца след смъртта. При подаване след този срок част от месечните плащания може да бъде загубена, а общият срок за кандидатстване обикновено е 21 месеца.
Ако заявителят достигне държавна пенсионна възраст в рамките на 18 месеца след смъртта на партньора, броят на месечните плащания може да бъде намален.
VI. Служебните и частните пенсии се наследяват различно
При работодателските и частните пенсионни схеми няма единно правило. Резултатът зависи от вида на пенсията и от условията на конкретния пенсионен фонд.
При defined contribution pension натрупаният пенсионен фонд обикновено може да бъде оставен на един или повече посочени бенефициенти. Те могат да получат еднократна сума, да запазят средствата инвестирани и да теглят доход или при определени схеми да закупят анюитет. Когато пенсионният фонд вече е използван за закупуване на пожизнен анюитет, плащането обикновено спира при смъртта, освен ако предварително не е избран joint-life annuity, гарантиран период или друга защита за наследниците.
При defined benefit pension, известна още като final salary или career average pension, обикновено няма индивидуален фонд, който просто да бъде наследен. Вместо това схемата може да предоставя наследствен доход на съпруг, граждански партньор или зависими деца, както и еднократна сума при смърт по време на работа. Размерът и продължителността на плащанията се определят от правилата на конкретната схема.
VII. Посочването на бенефициент е особено важно
Участниците в частни и работодателски пенсионни схеми трябва редовно да проверяват кого са посочили като бенефициент чрез expression of wish или nomination form. Това е особено важно след брак, развод, раждане на дете или смърт на вече посочен бенефициент.
Пенсионният администратор или попечителите на схемата често запазват окончателното решение за разпределението на средствата, но обикновено вземат предвид заявеното желание на притежателя на пенсията. Посочването на човек само в завещанието невинаги е достатъчно, тъй като пенсионните средства често се управляват отделно от останалото наследство.
VIII. Необходима е индивидуална проверка
В Обединеното кралство няма универсална „съпружеска пенсия“, при която преживелият партньор автоматично започва да получава определен процент от цялата държавна пенсия на починалия. Възможно е обаче да има право на ограничено допълнение към собствената държавна пенсия, на Bereavement Support Payment или на обезщетение от работодателска или частна пенсионна схема.
При смърт на съпруг или партньор е необходимо да бъдат проверени отделно държавната пенсия, National Insurance досието на починалия, евентуалното право на помощ при загуба на партньор и всички частни или служебни пенсионни фондове. За държавните пенсионни права трябва да се потърси Pension Service или Bereavement Service, а за останалите пенсии – администраторът на съответната схема.
Харесайте Facebook страницата ни ТУК
